Финансово экономическая экспертиза договора займа

Судебная финансово-экономическая экспертиза: понятие, предмет, объект, вопросы

Финансово экономическая экспертиза договора займа

В судах разбираются экономические споры совершенно новых форм. Это обусловлено многими причинами: развивается предпринимательская деятельность, появляются ранее неизвестные условия хозяйствования.

Кроме этого, в стране реализованы налоговая, ценовая, банковская реформы. Незаконные доходы, нецелевое использование средств и т.д. становятся предметом судебных разбирательств.

Сегодня особенно актуальны новые приемы в процессе проведения финансово-экономической экспертизы.

Определение 1

Судебная финансово-экономическая экспертиза проводится при разрешении хозяйственных споров, связанных с финансовыми операциями: кредитованием, процедурой банкротства, валютными операциями.

Обстоятельства дела, касающиеся финансового состояния предприятия, факты, которые свидетельствуют о возникновении и реализации доходов, отрицательные явления в этих действиях, правонарушения относительно финансовой дисциплины становятся предметом СФЭЭ. Экспертиза проводится с целью определения результатов финансовой деятельности, или для определения объема незаконных доходов, скрытой государственной прибыли и т.д.

Вопросы и задачи судебной финансово-экономической экспертизы

Экспертиза проводится на основе документации финансово-экономического характера.

Задачи СФЭЭ следующие:

  • установить искажение финансовых показателей предприятия и степень их обоснованности;
  • исследовать финансовое состояние в целом;
  • проанализировать структурные и динамические показатели;
  • установить отклонения в распределении и реализации прибыли;
  • проанализировать расчеты по доходам;
  • определить оборотные средства предприятия, причины образования задолженности.

Замечание 1

Судебная финансово-экономическая экспертиза назначается в случаях завышения продажных цен, занижения закупочных цен, превышения уровня рентабельности, получения сверхприбыли монопольными организациями.

Экспертиза решает вопросы следующего порядка:

  • верно ли соответствие отчетов и фактического финансового состояния? Что привело к отсутствию платежеспособности?;
  • можно ли было предоставить ссуду другому предприятию без ущерба, за счет каких финансовых средств?;
  • равна ли себестоимость продукции затратам, не занижены ли данные о прибыли?;
  • сколько стоит простая или привилегированная акция предприятия?;
  • не указывают ли финансовые действия предприятия не нецелевое использование денежных средств?

Для экспертизы необходима документация, отражающая финансовую деятельность организации. К таким документам относятся журналы-ордера, ведомости, книга регистрации хозяйственных операций, баланс предприятия с приложениями.

Системные данные в результате исследований должны быть представлены полно, комплексно, отражая балансовые взаимосвязи оборотов по счетам.

Если нет регистров бухгалтерского учета, для экспертизы могут быть предоставлены первичные документы.

Изучая первичные документы, следует делать акцент на искажении данных отчетов, которые выражаются в бестоварности операций купли-продажи, отсутствии актов выполненных работ при зачислении на счет организации средств, отсутствии счетов-фактур, накладных.

После исследования документации, можно решать вопрос о необходимости проведения экспертизы.

Вывод 1

Экспертный анализ балансовых операций, которые отражаются в бухгалтерском учете, позволяет выявить множественные нарушения, свидетельствующие о недостоверности финансовой документации, а значит о правонарушениях в организации. Однако, такой анализ возможен только при комплексности предоставленных эксперту данных.

Методики проведения СФЭЭ

В судебной финансово-экономической экспертизе базовым элементом является системный экономический анализ доходов и затрат организации и их сопоставление. Операции исследуются с точки зрения их образования и финансовых результатов, а также финансового состояния организации. Предметом изучения СФЭЭ является содержание, степень рентабельности, прибыли, структурированный анализ показателей.

Изучение финансовых операций – расчетов денежных платежей в бюджет и ассигнований из бюджета, документов по финансированию и кредитованию, отчетности по использованию финансов необходимо для того, чтобы выявить отрицательные явления в финансовой деятельности, которые повлияли на финансовое состояние предприятия в результате несоблюдения финансовой дисциплины.

В экспертизе большое значение имеет использование специальных правил, которые регулируют финансовую сферу. В СФЭЭ используются логические модели, экономико-математические методы, структурно-функциональный анализ, анализ связей, многомерный анализ и другие методы.

Замечание 2

В зависимости от того, какой вопрос следует прояснить, избирается комплекс методов. Выявленные нарушения позволяют экспертам сделать вывод об искажениях финансовых результатов предприятия.

Механизм искажений выясняется при анализе противоречий данных учета: дебета и кредита по разным группам счетов, таких как счета основных средств и производственных запасов, затрат на производство, расчетов, разнородных по составу счетов, также выявляются остатки по счетам, целевое назначение самих счетов.

Нарушения в финансовой сфере

Нарушения в финансовой и банковской сферах занимают особое место, так как они причиняют ущерб не только хозяйствующим субъектам, но и экономическим интересам общества.

Экспертиза в сфере кредитования предполагает следующие исследования:

  • при каких обстоятельствах создавалась фирма, получившая кредит;
  • договор открытия кредитной линии;
  • возврат кредита: гарантии и обеспечение;
  • документация на льготное получение кредита;
  • изъятие из оборота кредитных средств, при каких обстоятельствах обналичивались, движение активов, приобретенных на средства кредита;
  • движение полученных кредитных средств.

Вопросы, возникающие по делам о незаконном предпринимательстве, как правило, типовые. Например, выявление финансовых пирамид. Эксперт выясняет, есть ли в документах признаки финансовой пирамиды? Это достаточно сложный экономико-математический процесс, поэтому в качестве экспертов приглашаются специалисты – математики.

Часто экспертиза выявляет факты, которые косвенно подтверждают незаконное предпринимательство.

Пример 1

При анализе документов было выявлено отсутствие собственных и взятых в аренду офисных помещений и складов. Но договоры поставки показали, что предусмотрено поступление товара на склад. Кроме того, в штатном расписании организации числится кладовщик.

По выписке из банка выяснилось, что регулярно производится оплата за использование системы «Клиент-Банк». Использование данной системы предполагает наличие компьютеров.

Но данные бухучета говорили об обратном, что на предприятии отсутствуют собственные и арендованные основные средства.

Эксперт несомненно обратит внимание на данные противоречия.

Большое количество споров в арбитражном суде возникает из-за договоров. Определение правомерности оплаты по договорам – важная задача экспертов.

Пример 2

Затраты организации за 2018 г. отражены в следующих статьях;

Рисунок 1. Статьи затрат

Расходы на транспорт составляют 84%. Согласно договору транспортные услуги оказывает ООО «Ветер». Сторонами установлены расценки и закреплены в договоре, но документация, которая подтверждает установленные расценки, отсутствует.

Акты на выполнение работ-услуг являются подтверждением оказания транспортных услуг. Но экспертиза выяснила, что информация об объемах, расчете стоимости, расшифровки подписей отсутствует.

Это не дает возможности эксперту определить стоимостную оценку транспортных расходов.

Пример 3

Экспертиза определила, что оплатой за товар являются депозитные сертификаты. Организация не имеет собственных средств на счетах.

Все средства, поступившие на счет организации, поступают от ООО «Пегас» по агентскому договору с целью перечисления этих средств поставщикам. Эксперт усомнился в использовании целевых средств.

Им было установлено, что в IV квартале 2018 года организация использовала средства не по целевому назначению в сумме 124 421 000 руб. Из них: на собственные расходы организации направлено 1 466 000 руб.

На покупку векселей при отсутствии поручения принципала направлено 122 955 000 руб. Эксперт определил, что предприятие также приобрело векселя Сбербанка России на сумму 122 953 000 руб. Опять же при отсутствии поручения. Эксперт усомнился в правомерности приобретения векселей.

Дальнейшее исследование показало, что по дополнительному соглашению часть векселей была передана заемщику ООО «Глобус» на сумму 70 000 000 руб. Заемщик имеет обязательство вернуть другие векселя того же эмитента на ту же сумму. Процент по займу составил 3% – 2 100 000 руб. и уплачен посредством передачи на сумму процентов простых векселей того же эмитента до 31 декабря 2018 г.

Выводы эксперта:

  1. Отсутствие разрешительного документа ООО «Пегас» на передачу векселей заемщику ООО «Глобус». Векселя – это собственность ООО «Пегас», они приобретены организацией для передачи поставщику. Отсутствие разрешительного документа доверителя говорит о неправомерности данной операции.
  2. Нарушены сроки уплаты по договору займа (передача простых векселей Сбербанка России). В этом случае должны начисляться пени за просрочку. Стало быть, стоимость векселей отражена неверно.

По акту приема передачи векселей видно, что векселя от ООО «Пегас» поступили для расчета с ООО «Волна» по:

Источник: //Zaochnik.com/spravochnik/pravo/sudebnye-ekspertizy-v-grazhdanskom-sudoproizvodstv/sudebnaja-finansovo-ekonomicheskaja-ekspertiza/

Финансовая и юридическая экспертиза договора займа

Финансово экономическая экспертиза договора займа

Возможна ли такая научно-обоснованная — на предмет подлинности / фиктивности, в деле о разделе долгов бывших супругов? Такие эспертизы делаются, нормальная практика.

Если фальшак — далее 303 в следственном комитете по месту нахождения суда quote: Originally posted by афоня:Если фальшак — далее 303 в следственном комитете по месту нахождения суда А ЧТО есть ФАЛЬШИВЫЙ договор займа? Особенно в контексте вопроса о разделе совместно нажитого имущества супругов?Скорее речь может идти о ФИКТИВНОМ договоре, чем о ФАЛЬШИВОМ Фальшак — это слэнг).

Как правило, при разделе совместно нажитой недвижки супруги предоставляют в суд поддельные договоры займа или долговые расписки о том, что они эту недвижку купили на деньги родителей, друзей и т.д. Далее назначается экспертиза по времени изготовления документа и далее в чистом виде 303 ——————

«Я не согласен с вашими убеждениями, но готов отдать жизнь за ваше право их высказывать.»

(Вольтер, французский философ)«BR»»Я не согласен с вашими убеждениями. Готовы ли вы отдать жизнь за ваше право их высказывать?» (Вальтер, 9 мм.) quote: Originally posted by Володимир:при разговоре с экспертом мне сказали, что время изготовления документа выяснить невозможно.

В некоторых случаях возможно, в некоторых нет. А точнее просто не разу не слышал, чтобы такие дела возбуждались, притом, что фальсифицированных доказательств представляется сторонами довольно много.

Юридические услуги: составление и экспертиза договора займа

Важно помнить, что если не предусмотрено иное, договор займа предполагается беспроцентным в случаях, когда: – договор заключен между гражданами на сумму не выше 5000 рублей и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности; – по договору передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

При этом особое внимание стоит уделять кредитным договорам, а также договорам потребительского займа (кредита).

Агентство “ПравоДел” оказывает юридические услуги по составлению и экспертизе договоров займа (кредита):

  • Вы получите проект договора, составленный с учетом Ваших пожеланий.
  • При заказе услуги экспертизы договора Вы получите письменное юридическое заключение с указанием замечаний к документу, описанием рисков и рекомендациями.

Как проводятся юридические, правовые экспертизы договоров?

Какие еще существуют виды и в чем их особенности?

заключении соглашения необходимо выяснить, к каким хозяйственным последствиям приведет оно для клиента.

Как действия по выполнению условий соглашения будут проводиться в бухгалтерской отчетности. Какие трудовые, финансовые, инженерно-технические ресурсы необходимо привлечь. Благоприятна ли для подписания соглашения ситуация на рынках ценных бумаг, сырья, материалов, комплектующих, в банковской, страховой, налоговой сфере.

Многие субъекты предпринимательской деятельности в РФ ведут бизнес со значительными нарушениями. Надо также исправить положения, способные привести к финансовым и налоговым потерям.

Налоговая экспертиза – действенный инструмент законного снижения к минимуму уплачиваемых клиентом в сфере действия контракта налогов. Во время ее проведения специалист анализирует деятельность

Юридическая экспертиза кредитного договора образец

Виды Основные виды независимых экспертиз по кредитным договорам: Ее цель – определить, к каким последствиям приведет клиента заключенное соглашение.

Эта экспертиза оценивает благоприятность сделки, ее безопасность и нахождение в ней положений, которые могут привести к потере финансов. В этом случае необходимо проверить:

  • Действительно ли подписант является руководителем и не закончился ли срок его полномочий. Для этого требуется изучить устав, протокол о назначении руководителя (или выписку из него), выписку из ЕГРЮЛ.

Во-вторых, действовать без доверенности могут и другие должностные лица организации, но только при условии, что это предусмотрено уставом.

Отсутствие в договоре цены и сроков исполнения не влияет на заключение договора, так как прямого указания на необходимость их включения в договор гл.

Заем и договор займа

НАШИ СПЕЦИАЛИСТЫ ПРОВОДЯТ БОЛЕЕ 30 ВИДОВ НЕЗАВИСИМЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ И СУДЕБНЫХ ЭКСПЕРТИЗ, В ТОМ ЧИСЛЕ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ, АВТОТЕХНИКЕ, КРИМИНАЛИСТИКЕ, ЛИНГВИСТИКЕ, ЭКОЛОГИИ И ПСИХОЛОГИИ Есть люди, которые полагают, что заем и аренда — одно и то же.

Если договором не предусматривается возмездность, то взятые в займы вещи могут быть возвращены в договоренные сроки.

Естественно, чтобы не было проблем, лучше заем подтверждать грамотно составленным письменным договором.

Надеемся, что информация прояснила для вас отличия займа от аренды. Успехов!

Правовая экспертиза договора займа

Срок исполнения: 3 рабочих дня.

Результат: консультации и рекомендации относительно представленного договора. Анализ ситуации и документов.

Разработка юридически правильных рекомендаций в виде письменного консультационного заключения. Предоставление консультационного заключения Клиенту.

  1. Редактирование, внесение изменений в договор.
  2. Абонентское обслуживание договорных отношений.
  3. Согласование изменений в договор с контрагентом.

Независимая экспертиза кредитного договора

Экспертиза кредитного договора – это одна из распространенных юридических практик. Единственный предмет договора по кредиту – денежные средства, потому и экспертиза проводится только в отношении денежных средств.

Цель независимой экспертизы – изучить документы договора и определить, законно ли кредитор взимает деньги у заемщика. Но это лишь базовое описание.

Есть несколько видов, каждый из которых преследует особые цели.

В этой статье Вы узнаете о том, какими бывают виды и как они проводятся.

Также мы расскажем о наиболее популярных незаконных пунктах кредитных договоров, встречающихся всегда и везде.

Случаи, когда необходима экспертиза: Не менее важны такие экспертизы: Поэтому коротко рассмотрим экономическую и налоговую по отдельности.Общий алгоритм проведения всех экспертиз примерно одинаков, но их этапы отличаются из-за поставленных задач.

Экономическая проводится так: В налоговую договоров входят такие этапы: изменение процентной ставки кредитором в одностороннем режиме;Экспертизы договоров помогают обнаружить множество нарушений.

Наиболее распространены следующие: Поэтому для нее не нужен перечень документов, подтверждающих личность заказчика, и других бумаг, которые никак не относятся к кредитному договору.Экспертиза кредитного договора – это не государственная услуга.

Всё, что нужно для проведения:

  1. договор по кредиту;
  2. различные дополнительные договора и соглашения (если они есть);
  3. выписки из банка;
  4. квитанции о платежах по долгу.

Однако стоит помнить, обезопасив себя от неблагоприятных последствий вряд ли удастся, если сам по себе договор противоречит действующему законодательству.

Стоит учитывать, что само законодательство с каждым годом претерпевает изменения. Практически каждый год в ГК РФ вносятся правки и изменения: меняются формулировки, трактовки основных определений, увеличение /уменьшение сроков, меняются и санкции к правонарушителям. Экспертиза договора (правовой анализ) не является документом, имеющим юридическую силу в суде как доказательство, т.к.

экспертом в данном случае является судья, ведущий дело. Детальный юридический анализ договора.

В последнее время, все чаще на практике наши клиенты заказывают удаленный анализ входящих договоров. Данная практика удобна и получила распространение по следующим причинам: 1) Не требуется встречаться либо приезжать в офис, чтобы показать то или иное соглашение 2) Оплата за работу производится авансовым платежом и за каждое верифицированное соглашение списывается определенная сумма.

Можно ли сделать юридическую экспертизу по договору ипотеки

Документы БТИ проверяются на правильность и точность выполнения: дата получения документов, адрес и площадь объекта недвижимости.

Полномочия лиц, подписывающих договоры: протоколы о назначении директоров и, при необходимости, доверенности на лиц, подписывающих договор. 5. Дополнительно для Банка: протокол о назначении главного бухгалтера; согласование в ЦБ РФ кандидатур председателя правления и главного бухгалтера банка; лицензии; свидетельство о регистрации банка в качестве кредитной организации.

Источник: //credit-helper.ru/finansovaja-i-juridicheskaja-ehkspertiza-dogovora-zajma-25741/

Кредитная экспертиза (Финансово-кредитная экспертиза)

Финансово экономическая экспертиза договора займа

Кредитная экспертиза или финансово-кредитная экспертиза – это относительно новый вид экономических экспертиз, при производстве которой разрешаются вопросы кредитоспособности и платежеспособности предприятий, кредитования организаций и индивидуальных предпринимателей, вопросы предоставления займов и кредитов банками и кредитными организациями юридическим лицам, ипотечного кредитования физических лиц, и иные вопросы, требующие специальных познаний в области кредитования, ипотечных займов, экономики и финансов.

Проведение кредитной экспертизы, также, как и проведение иных финансово-экономических экспертиз, является одним из основных экспертных направлений деятельности нашего Центра.

Наш Центр проводит все виды финансово-кредитных экспертиз!

Процессуальные виды кредитной экспертизы:

Процессуально, финансово-кредитная экспертиза, может быть:

  • досудебная: проводится по запросу адвоката, физических и юридических лиц, с последующим составлением заключения специалиста (досудебная кредитная экспертиза, внесудебная кредитная экспертиза, независимая финансово-кредитная экспертиза);
  • судебная: проводится только на основании постановления следователя либо по определению суда, с оформлением заключение эксперта (судебная финансово-кредитная экспертиза, финансово-кредитная экспертиза для суда).

Также, как и иные финансово-экономические экспертизы, судебно-кредитная экспертиза, может быть: однородной (единоличная, первичная), дополнительной, повторной, комиссионной и комплексной.

Стоимость финансово-кредитной экспертизы указана ниже.

Вопросы финансово-кредитной экспертизы размещены в конце раздела.

Объекты финансово-кредитной экспертизы:

  • кредитный договор и дополнения к нему;
  • договор займа и дополнения к нему;
  • договор товарного или коммерческого кредита и дополнения к ним;
  • договор об ипотеке;
  • закладная и дополнительные соглашения к ней;
  • документы отражающие финансовое положение заемщика, его кредитоспособность и платежеспособность;
  • банковские вклады и счета заемщика;
  • финансовые документы кредитной организации;
  • учредительные и организационные документы кредитной организации;
  • первичные бухгалтерские документы заемщика;
  • счета бухгалтерского учёта – «Внеоборотные активы»: счёт 01 – «Основные средства»; счёт 02 – «Амортизация основных средств»; счёт 03 – «Доходные вложения в материальные ценности»; счёт 04 – «Нематериальные активы», и другие счета;
  • счета бухгалтерского учёта – «Производственные запасы»;
  • счета бухгалтерского учёта – «Денежные средства»: счёт 50 – «Касса»; счёт 51 – «Расчетный счета»; счёт 52 – «Валютные счета»; счёт 53 – «Специальные счета в банках», и другие счета;
  • счета бухгалтерского учёта – «Расчёты»: счёт 66 – «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; счёт 67 – «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», и другие счета;
  • счета бухгалтерского учёта – «Капитал»;
  • счета бухгалтерского учёта – «Финансовые результаты»;
  • иные счета бухгалтерского учёта;
  • договоры купли-продажи, аренды, соглашения;
  • иные финансовые документы заемщика, содержащие его финансовые показатели и необходимые эксперту для ответов на вопросы финансово-кредитной экспертизы.

Задачи и цели финансово-кредитной экспертизы:

  • установление кредитоспособности заемщика;
  • определение платежеспособности заемщика;
  • анализ состояния финансовых показателей заемщика;
  • установление обоснованности получения кредита или займа;
  • установление обоснованности получения государственного целевого кредита;
  • определение использования государственного целевого кредита не по прямому назначению;
  • определение обоснованности получения льготных условий кредитования;
  • установление правильности расчета процентов по кредиту или займу;
  • установление правильности расчета процентов по ипотечному кредиту;
  • установление соответствия кредитного договора нормам Гражданского кодекса РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров;
  • установление соответствия договора займа нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров;
  • установление соответствия договора об ипотеки нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров;
  • установление соответствия закладной нормам гражданского законодательства РФ;
  • анализ бухгалтерских операций заемщика;
  • установление мошеннических операций в сфере кредитования;
  • установление нарушений условий кредитования банком или иной кредитной организацией;
  • иные вопросы, касаемые преступлений в сфере кредитования в Российской Федерации;
  • анализ объективности и научной обоснованности ранее проведенных кредитных экспертиз;
  • рецензирование кредитных экспертиз.

В каких случаях необходимо назначение финансово-кредитной экспертизы:

Финансово-кредитная экспертиза может быть проведена как в досудебном порядке, так и в рамках проведения следственных действий на этапе предварительного расследования, так и при рассмотрении дела в суде.

Кредитные экспертизы относятся к довольно редким экспертизам, но учитывая, что за последние годы значительно выросло кредитование как физических, так и юридических лиц, финансовые экспертизы кредитования встречаются все чаще и чаще.

В гражданских делах, наиболее часто встречается финансово-кредитная экспертиза ипотечного кредитования, а также, экспертиза кредитного договора при разрешении конфликтных ситуаций между двумя хозяйствующими субъектами РФ.

Кроме того, в последнее время, в гражданских спорах довольно часто применяется судебная экспертиза кредитной карты, когда банк или иная кредитная организация предоставляет заём физическому лицу в условиях кредитной карты.

При рассмотрении дел в арбитражных судах РФ, чаще всего встречается финансовая экспертиза кредитных договоров между банками и юридическими лицами. В уголовном судопроизводстве, судебная финансово-кредитная экспертиза нашла широкое применение при рассмотрении дел, связанных с совершением преступлений, предусмотренных ст. 176 (Незаконное получение кредита), 177 (Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) и ст. 159.1 (Мошенничество в сфере кредитования) Уголовного кодекса РФ.

Ходатайствуя в суде о проведении судебной финансово-кредитной экспертизы в нашем Центре, Вы можете рассчитывать на высокий профессионализм наших экспертов, объективность и полноту экспертных исследований, и соответственно, на высокое качество выполненных судебных экспертиз.

Обратите внимание!Перед ходатайством о проведении и назначении судебной финансово-кредитной экспертизы, обратитесь к нам в центральный офис за Информационным письмом, где мы укажем сроки исполнения и цену кредитной экспертизы для суда.

Узнать подробную информацию об условиях проведения судебно-кредитных экспертиз, уточнить стоимость кредитной экспертизы, получить устную или письменную консультацию, а также, заказать проведение независимой финансово-кредитной экспертизы или рецензирование кредитной экспертизы, Вы можете в центральном офисе нашего экспертного Центра либо по контактам, указанным ниже:

Контактные телефоны:

Источник: //www.sudkrim.ru/index.php/kreditnaya-ekspertiza-finansovo-kreditnaya-ekspertiza

Экспертиза кредитных расчетов – вопросы к юристу – 2019

Финансово экономическая экспертиза договора займа

В настоящее время большое распространение получили бухгалтерские экспертизы расчетов между банками и кредиторами.

Для осуществления кредитной экспертизы необходимы следующие документы:

1. Кредитный договор со всем приложениями

2. Выписка по лицевому/расчетному счету кредитора за исследуемый период. Важно, чтобы выписка включала в себя ежедневные остатки на день операции.

3. Все мемориальные ордера по кредитному договору, сгруппированные по назначениям: основной долг, проценты, пени, издержки кредитора по получению исполнения, прочее.

4. Реестры представленных мемориальных ордеров по кредитному договору

5. Банковский расчет задолженности

На какие вопросы может ответить эксперт при выполнении бухгалтерской экспертизы по кредитным договорам:

  • Каков размер задолженности кредитора на установленную дату?
  • Соответствует ли порядок списания денежных средств условиям договора, нормам действующего законодательства?

Важная оговорка по работе эксперта: в соответствии с п.13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.06.2008 г. №11 «О подготовке гражданских дел к судебному разбирательству», «в соответствии со ст.

79 ГПК РФ на разрешение экспертизы могут быть поставлены только те вопросы, которые требуют специальных знаний в различных областях науки, техники, искусства или ремесла.

Не допустима постановка перед экспертом вопросов правового характера».

Важный законодательный пункт: согласно ст.

319 Гражданского Кодекса РФ сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем проценты, а в оставшейся части – основную сумму долга.

Данная норма означает, что в первую очередь должно проводиться погашения процентов, затем тело долга, а затем все дополнительные начисления, например штрафы, проценты за просрочку.

В ходе выполнения кредитной экспертизы выполняется перерасчет поступления денежных средств, их списание согласно условиям графика платежей, начислений штрафных санкций согласно условиям кредитного договора и нормам законодательства. В результате проведенного расчета рассчитываются итоговые суммы по задолженности/переплате, и разбивкой на тело долга, проценты и различные штрафные санкции.

Советы из практики: за последние 3 года нами было выполнено более 20 бухгалтерских экспертиз по кредитным договорам. Исходя из нашего опыта, подобные экспертизы не помогут кредиторам в случае фактов:

  • Систематической неуплаты регулярных взносов по кредитам,
  • Длительных просрочек регулярных платежей,
  • Смены банка, предоставившего кредит, и попытке кредитора невыплаты кредита на основании формальных признаков.

Если у Вас возникла спорная ситуация в отношении исполнения кредитного договора и Вы задумались о проведении бухгалтерской экспертизы указанного договора, обращайтесь к нам, мы сможем помочь Вам.

Финансово-правовая экспертиза банковского кредитного договора

  • правовую и финансовую безграмотность,
  • невнимательное прочтение условий договора или его подписание без ознакомления с содержанием,
  • непонимание ряда условий договора и их последствий,
  • отсутствие взвешенного анализа получения выгоды и возможностей погашения займа и рисков, в случае нарушения договорных обязательств.

Чтобы избежать недоразумений и неприятностей после получения кредита, необходимо внимательно изучить содержание договора.

Экспертиза кредитных договоров в санкт-петербурге. правовая экспертиза договоров

ВАЖНО: Оспаривание экспертизы на формальных основаниях Директор НП «Федерация Судебных Экспертов» Костюченко В.В.и заместитель директора по экономическим вопросам Гараба А.Н. раскрывают новый для нашей судебной практики вопрос об оспаривании заключений судебных экспертов на формальных основаниях — два подобных исследования уже были оспорены судами РФ.

Экспертиза кредитного договора спб

  • установленный кредитной организацией порядок пользования займом,
  • является ли заем целевым, и каков порядок его использования,
  • предусматриваются ли банком изменения договора в одностороннем порядке, в частности процентной ставки,
  • какие штрафные санкции, и за какие нарушения в случае договорных обязательств могут применить к заемщику,
  • предполагается ли предоставление банку сведений о финансовом положении клиента,
  • предусмотрена возможность досрочного погашения кредита, и каковы ее последствия,
  • оговорено ли в договоре наступление форс-мажорных обстоятельств, и какие последствия они влекут за собой.

Кроме того, эксперты произведут перерасчет необоснованно завышенных процентов по кредитным договорам в рублях и в валюте, с учетом текущего финансового положения заемщика.

Где заказать экспертизу ☝ расчета по кредиту

Судебная финансово-кредитная экспертиза проводит следующие исследования:

  • Уровень кредитоспособности заемщика.
  • Сумма ануитентного платежа.
  • Направления использования финансов.
  • Выполнение условий кредитного договора.
  • Искажение в финансовой документации.
  • Соответствие бухгалтерской отчетности законодательству.
  • Динамика кредитоспособности субъекта.

Судебная финансово-кредитная экспертиза, в большинстве случаев назначается для расследования экономических и иных преступлений, за которые, по 176 статье Уголовного Кодекса нашей страны предусматриваются определенные наказания.

Финансово -кредитная экспертиза

  • Проверяется наличие любых его задолженностей, в том числе и с другими партнерами.
  • Рассчитывается прибыль от сделки и ее целесообразность для обеих сторон.
  • Проводятся налоговая, финансово-кредитная, инженерно-экономическая, судебно-финансовая проверки.
  • Составляется заключение и выдается заказчику экспертизы.
  • В налоговую договоров входят такие этапы:
  1. Анализ деятельности клиента в экономическом ключе.
  2. Анализ налоговых и бухгалтерских документов клиента.
  3. Определение норм налоговой системы, которые могут быть применены для конкретного договора.
  4. Оценка общего размера налогов, которые должны быть уплачены по договору.
  5. Создание рекомендаций о том, как оптимизировать размер налогов.
  6. Выдача рекомендаций заказчику.

Юридическая и прочие экспертизы отличаются только целями.

Судебно-бухгалтерская экспертиза расчетов по кредитам и займам

Поэтому для организации не нужно обращаться в суд или куда-то еще. Виды Основные виды независимых экспертиз по кредитным договорам:

  1. Экономическая. Ее цель – определить, к каким последствиям приведет клиента заключенное соглашение. Эта экспертиза оценивает благоприятность сделки, ее безопасность и нахождение в ней положений, которые могут привести к потере финансов. Если такие положения найдены, то стороны договора обязуются их исправить.
  2. Налоговая.

    Цель – сведение к минимуму тех налогов, что прописаны в контракте. Во время проведения анализируется деятельность сторон сделки с позиции налогового права. Специалисты создают модель ситуации, в которой можно снизить налоги. Клиент получает рекомендации о том, как снизить налоги.

  3. Юридическая.

    Цель одна – определить, насколько законным является договор.

Финансово-кредитная экспертиза

  • Когда может понадобиться?
  • Виды
  • Как проводится?
  • Распространенные незаконные положения в договорах по кредиту
  • Какие документы нужны

Когда может понадобиться? Случаи, когда необходима экспертиза:

  1. если нужно проверить и оценить документ (договор), предложенный одной из сторон,
  2. если нужно убедиться, что в его тексте нет умышленных или случайных ошибок, последствия которых могут быть нежелательными для одной из сторон,
  3. если сделка происходит на крупную сумму, и нужно, чтобы всё было профессионально и надежно,
  4. если клиент хочет проверить, добросовестно ли его работники составляют документы по кредитам.

Проведение независимых экспертиз может быть предусмотрено решением госорганов, но может быть и личной инициативой заемщика.

Экспертизы кредитов

Финансово -кредитная экспертиза : 5 (100%) — 2 В современном мире огромную роль играют финансы и вся сопутствующая им документация. Каждый день в тысячах организациях заключаются сотни контрактов, подписываются множество договоров и оформляется огромное количество документов. Особую роль играет кредитная и финансовая документация тех или иных предприятий.

И именно документация является одним из главных объектов изучения при проведении финансово-кредитной экспертизы. Данная экспертиза выделяется как вид судебных экспертиз, которые проводятся с помощью использования знаний в области кредитования и движения финансов. Также при проведении подобной экспертизы учитывают показатели кредитоспособности физического или юридического лица.

Гражданского Кодекса РФ сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем проценты, а в оставшейся части – основную сумму долга.

Данная норма означает, что в первую очередь должно проводиться погашения процентов, затем тело долга, а затем все дополнительные начисления, например штрафы, проценты за просрочку.

В ходе выполнения кредитной экспертизы выполняется перерасчет поступления денежных средств, их списание согласно условиям графика платежей, начислений штрафных санкций согласно условиям кредитного договора и нормам законодательства.

В результате проведенного расчета рассчитываются итоговые суммы по задолженности/переплате, и разбивкой на тело долга, проценты и различные штрафные санкции.

Смотрите видео: Наивысшая форма самоуправления профсоюз! Семинар от 01 06 2017 (September 2019)

Источник: //advokat60.ru/34155-zakazat-nezavisimuiu-finansovuiu-ekspertizu-kreditno.html

Экспертиза договора займа

Финансово экономическая экспертиза договора займа

Подобная документация оформляется между неспециализированными субъектами. Заемщик получает сумму как частное лицо, без всякого контроля его платежеспособности.

А когда он опаздывает с платежами или же отказывается от выполнения взятых обязательств, начинается серьезный конфликт. Кредитор вынужден начать судебные разбирательства, которые могут продлится годами.

Бывают случае, когда договорная документация займов перехватывается райдерами. Они, в свою очередь, используют такую документацию с целью хищения важных данных коммерческого характера.

В подобных ситуациях кредиторы вынуждены заботиться о защите своих компаний. Предоставление потенциальному заемщику денежных средств на определенный период должно быть зафиксировано документально. Это обязательная процедура для любой кредитной организации.

Благодаря грамотно оформленной договорной документации, кредитор получает гарантии защиты собственных интересов.

Согласно действующим нормам законодательства, договор займа представляет собой реальный документ, обязывающий заемщика выполнять взятые обязательства в соответствующие сроки. 

Процедура экспертизы

Чтобы в договорной документации, разработанной сторонами, не было несоответствий или же ошибок, необходима проверка арбитражного адвоката. Комплексное исследование таких бумаг позволит прежде всего кредитору определить риски.

Возможные проблемы могут быть устранены еще в процессе оформления и подписания такой документации. Услуги таких специалистов предоставляет желающим МЦЭО, предлагая кредиторам и их контрагентам действенную помощь во избежание дальнейших споров.

Наша (экспертиза договора займа) проводится в точном соответствии с действующими законодательными нормами максимально оперативно и качественно. 

Исследование договорной документации займа у нас выполняется по четко разработанной схеме. Специалисты центра выполняют правовую экспертизу договоров займа в следующем порядке:

  • определение добросовестности заемщика;
  • исследование правильности процедуры оформления;
  • анализ текста;
  • проверку использованных реквизитов и другой контактной информации;
  • установление обоснованности обеспечения, в том числе залогового имущества, банковской гарантии или же поручения. 

Кроме этого в обязанности эксперта входит изучение определенных кредитором процентных ставок, а также графика оплаты заемщиком кредитной суммы. Анализируются и альтернативные пути выполнения договорных обязательств.

В случае необходимости специалисты МЦЭО выполняют еще и почерковедческую экспертизу договорной документации займа. Она предусматривает определение подлинности подписей. А услуга экспертизы давности позволяет нам установить дату печати подобной документации.

Для подобных исследований нашими специалистами устанавливается давность использованных чернил принтера. 

Стоимость

Экспертиза договора займаот 6000 рублей Заказать

Задачи экспертизы

Основной целью проводимых исследований является сокращение числа рисков, которым могут быть подвержены предприниматели. Достаточно часто встречаются так называемые подставные компании, занимающиеся мошенничеством.

Поэтому эксперты вынуждены проверить гарантии возврата и установить добросовестность заемщика. Также бывают случаи, когда вместо оригинала одна из сторон владеет копией. Правда, экспертиза таких копий может быть выполнена, однако судебный орган не примет результат как достоверное доказательство.

То же самое касается и расписки. Поэтому лучше предоставить специалистам МЦЭО документацию с подлинной подписью. Особенно она важна при почерковедческой экспертизе. Если же у заинтересованной стороны нет оригинала, нужно лишь обратиться в суд и потребовать предоставление подлинника.

Только такой документ может быть признан доказательством по конкретному рассматриваемому делу. 

Еще одной задачей экспертизы подобного рода является тщательное изучение и анализ схемы погашения выданного кредитором займа. Нельзя выдавать финансовые средства компаниям, которым грозит банкротство или же реорганизация.

Предварительная консультация с заинтересованной стороной позволяет специалистам МЦЭО установить перечень необходимой документации, которая потребуется для дальнейших исследований.

После сбора такой документации и завершения экспертных работ, мы предоставим заказчику детальное заключение, в котором будут указаны все ошибки, риски и рекомендации по их устранению.

Источник: //www.AdvokatServis.ru/articles/999-ekspertiza-dogovora-zajma

Экономическая экспертиза по займу

Финансово экономическая экспертиза договора займа

; запрет для заемщика на обращение в суды, находящиеся в других регионах России; установление различных комиссий (за выдачу займа, за справки и выписки о состоянии счета); взимание с заемщика денег за погашение регистрационной записи о ипотечном кредите. Необходимость независимой экспертизы определяется тем, что все эти незаконные положения обычно скрыты за непонятной терминологией.

Поэтому, если Вы готовитесь требовать у банка возвращения комиссий через суд, то результаты независимой экспертизы, приложенные к иску, существенно повысят шанс на выигрыш дела.

Судебная финансово-кредитная экспертиза

Указанные вопросы касаются деятельности юридического лица – заемщика по кредитному договору. В конкретных условиях, которые связаны с расследованием преступления, предусмотренного ст.

176 УК РФ необходимо уточнение постановки экспертных задач и редакции вопросов, предъявленных эксперту.

Это связано с тем, что в преступной деятельности может быть замешана не фирма-заемщик, через её руководителей или собственников, а лишь её определенная часть лиц, не входящих в руководящий состав фирмы.

Помимо этого следует заметить, что экономические преступления по линии кредитования часто связаны не только с определенным лицом, занимающим соответствующее положение на фирме заемщике, а с деятельностью лица, представляющего на определенном уровне кредитное учреждение. раскроет все финансово-кредитные махинации и преступления, защитит предприятия или компании от незаконных финансово-экономических деяний недобропорядочных руководителей.

Независимая финансово-экономическая экспертиза относится к группе экономических экспертиз.

Данное исследование предназначено для анализа финансовой деятельности организаций и предприятий, определения состояния, в котором находится их финансовая сфера, выявления соответствия финансовых отношений организации требованиям специальных законодательных актов.

Кроме того, финансово-экономическая экспертиза также рассматривает финансовые взаимоотношения предприятия с государственным бюджетом, выполнения обязательств, включенных в подписанные договоры, контролирует операции с ценными бумагами, распределение прибылей, выплату дивидендов и так далее.

Объектом данного вида исследования, прежде всего, является документация организации (предприятия), которая содержит сведения о ее финансовой (кредитной) деятельности, то есть документы, иллюстрирующие направления движения финансов, финансовые источники, область затрат и результаты финансовой активности.

К таким документам относятся:

  • Договоры, заключаемые организациями и предприятиями, а также приложения к ним.
  • Бухгалтерская накопительная документация – ведомости, мемориальные ордера, журналы-ордера, книга регистрации хозяйственных операций, прочие ведомости, собственно баланс организации и все приложения к таковому, в том числе отчет, содержащий данные о финансовых результатах деятельности организации и их последующем использовании.

Особенность отбора материалов, представляемых для проведения финансово-экономической экспертизы, заключается в том, что они должны содержать наиболее полные данные, комплексным и всесторонним образом характеризующие балансовые взаимосвязи движения средств по счетам. В случае, если в наличии не имеется журналов-ордеров или главной книги, для проведения исследования могут быть представлены данные, полученные из надлежащим образом подобранных и обработанных первичных бухгалтерских документов.

Финансово-экономическая экспертиза в процессе анализа бухгалтерских счетов может выявить факты фальсификации первичных бухгалтерских документов. Однако для получения подобной информации необходимо получить наиболее полный комплект документов, отражающий все финансовые связи исследуемого предприятия.

Анализ финансовых результатов хозяйственной деятельности субъекта, подвергаемого экспертизе, рассматривает не процедуру формирования документации, а ее непосредственную финансовую сущность, которая оценивается с точки зрения категорий прибыли, рентабельности, себестоимости, структуры показателей и выявляемых в ней противоречий.

Наши заключения отвечают требованиям объективности, всесторонности и полноты исследований, все экспертизы выполняются с использованием современных достижений науки и техники. Previous article Next article

Финансово-кредитная экспертиза (стр.

1 из 2)

Формы бухгалтерской отчетности (форма № 1 «Бухгалтерский баланс», форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках» и т.д.); 5.

3.2. В общем случае при производстве финансово-кредитной экспертизы должны использоваться традиционные объекты (объекты групп 1-4), поскольку закономерности отражаемой в них информации входят в специальные знания эксперта-экономиста.

К методическим документам кредитора, в рамках которых задается алгоритм оценки кредитоспособности заемщика, эксперт обращается в том случае, когда экспертная задача предполагает оценку кредитоспособности исследуемого лица по методике, примененной кредитором.

Юрист Сергеев
Добавить комментарий